（2014年8月28日在仓山区第十六届人大常委会第二十七次会议上）

仓山区财政局局长   陈亚威

主任、各位副主任，各位委员：

受仓山区人民政府委托，我向区人大常委会作关于2013年区本级决算（草案）及2014年上半年预算执行情况的报告。

一、2013年财政收支决算情况

（一）全区财政收支决算情况

1、公共财政收支及其平衡情况

全区公共财政总收入306074万元，完成预算112.3%，增长16.5%。地方公共财政收入208448万元，完成预算115.2%，增长25.4%；上级专项补助收入39714万元；上年结余收入103866万元；债券转贷收入6300万元；调入资金1434万元，收入合计359762万元。

全区公共财政支出201185万元（含上级补助和上年项目结转等支出，下同），增长40.7%；上解上级支出38209万元；债务还本支出1790万元；安排稳定调节基金30308万元，支出合计271492万元。

上述收支相抵，结余结转88270万元，比上年减少15596万元，下降15.0%；累计净结余61279万元，比上年减少18107万元，下降22.8%。

2、政府性基金收支及其平衡情况

政府性基金收入-4万元，上年结余收入30925万元；上级补助收入21047万元，收入合计51968万元。

政府性基金支出28490万元，调出资金67万元，支出合计28557万元。

上述收支相抵，结余结转23411万元，全部结转下年使用。

（二）区本级财政收支决算情况

1、公共财政收支及其平衡情况

区级公共财政总收入186711万元，完成预算119.3%，增长21.6%。地方公共财政收入127246万元，完成预算124.6%，增长32.0%；上级补助收入39714万元；上年结余收入66695万元；下级上解收入61129万元，债券转贷收入6300万元；调入资金1434万元，收入合计302518万元。

区级公共财政支出182965万元，增长44.3%。上解上级支出38209万元；补助下级支出2835万元，安排稳定调节基金25142万元，债务还本支出1790万元；支出合计250941万元。

上述收支相抵，结余结转51577万元，比上年减少15118万元，下降22.7%。累计净结余24835万元比上年减少17394万元，下降41.2%。

2、政府性基金收支及其平衡情况

政府性基金收入-4万元，上年结余收入14458万元；上级补助收入21047万元，收入合计35501万元。

政府性基金支出17364万元；补助下级支出5851万元；调出资金67万元，支出合计23282万元。

上述收支相抵，结余结转12219万元，全部结转下年使用。

（三）2013年财政决算有关情况说明

1、财政收入稳定增长。2013年全区公共财政总收入、地方公共财政收入分别突破30亿元与20亿元大关，双双圆满完成预算目标任务，财政收入跨上新台阶。

2、支出结构不断优化。2013年区本级财政进一步优化支出结构，加大对民生领域和社会事业的支出保障力度，法定支出和重点支出预算执行情况总体良好。科教文卫、社保等法定支出和重点支出共计118874万元，比上年增长27.3%，占公共财政支出的比重为65.0%。

3、财政管理进一步规范。认真落实区人代会决议，对各级审计提出的问题认真整改。通过将上级提前下达补助收入列入预算等方法，加强预算完整性；清理历年挂账暂付款22622万元，暂存款34465万元，取消财政专户2个；督促和配合区直有关部门加快预算执行进度，增强预算执行的均衡性；进一步强化财政结余结转资金管理，加大对财政结余结转资金的统筹使用力度，2013年收回结余结转资金3900万元。

从决算情况看，2013年全区财政及区本级财政预算执行情况良好，为经济发展与民生保障提供了财力支撑。但财政运行中仍然存在一些困难和问题：税收收入结构不够合理，商贸服务业税收比重偏低，结构性减税政策带来的减收压力不小，而稳定经济增长、优化经济结构、保障和改善民生以及推进各项社会事业发展等需要增加财政投入，财政支出压力仍然较大。这些问题，需要在今后的工作中进一步采取有效措施，逐步加以解决。

二、2014年上半年预算执行情况

今年以来，全区各部门牢牢把握“稳中求进”的工作总基调，认真贯彻中央、省市政府、区委区政府的各项决策部署，充分发挥财政职能，牢固树立服务意识，不断改进工作作风，支持经济结构调整和发展方式转变，切实保障和改善民生，推动仓山区科学发展、跨越发展。

（一） 全区预算执行情况

1、全区公共财政预算执行情况

上半年，全区地方财政收入124894万元，完成预算52.1％，增收11823万元，增长10.5％；上划中央收入71769万元，增收13835万元，增长23.9％；财政总收入196663万元，完成预算57.4％，增长15.0％。

全区公共财政预算支出99778万元（含上年结转和省、市专项支出），完成预算53.4%，增支20571万元，增长26.0％。

2、全区政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入84万元；上年结余收入23411万元，上级补助收入43725万元；政府性基金支出5844万元（含上年结转和省、市专项支出）。

（二） 区本级预算执行情况

1、区本级公共财政预算执行情况

上半年，区本级地方财政收入89305万元，完成预算64.4％，增收19131万元，增长27.3％；上划中央收入41723万元，增收7676万元，增长22.5％；财政总收入131028万元，完成预算65.6％，增收26808万元，增长25.7％。

区本级公共财政预算支出89979万元（含上年结转和省、市专项支出），完成预算53.5%，增支18911万元，增长26.6％。

2、区本级政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入84万元，上年结余收入12219万元，上级补助收入43725万元；政府性基金支出5844万元（含上年结转和省、市专项支出）；

（三）上半年预算执行的主要特点

今年以来，受经济增长趋缓、房地产市场低迷、企业利润下滑以及实施结构性减税等诸多因素影响，全区财政收入增长难度加大，上半年财政总收入、地方财政收入艰难实现“双过半”。综合分析，上半年预算执行呈现出以下特点：

1、财政收入实现双过半，收入增幅下降 

上半年，财政总收入和地方级收入分别增长15.0%和10.5%，分别超序时进度7.4个和2.1个百分点。受经济增速放缓，特别是房地产行业税收大幅下滑影响，财政总收入和地方级收入分别比上年同期回落5.7个和18.6个百分点。

2、地方小税种增速回落，税收增长点有所变化

上半年，主体税种和地方小税种分别增长12.3%、-5.8%，与上年同期对比，地方小税种增速回落75.4个百分点，受企业所得税增幅回升影响，主体税种增速同比提升13.2个百分点，主体税种支撑着地方级税收增量。

从主体税种来看，受对比基数较低和加大清算力度等因素影响，企业所得税增长43.7%，增速同比提高32.9个百分点。因房地产业营业税增速下滑以及“营改增”，国内增值税和营业税分别增长9.5%、-10.4%。

从地方小税种来看，地方小税种增幅回落明显，主要是近期房地产市场总体较为低迷，加上对比基数较高，地方小税种中权重较大的土地增值税下降1.6%，同比回落83.9个百分点。此外，消化去年工业和外贸流通企业“即征即奖”政策形成的高基数，房产税和城镇土地使用税分别下降10.4%和28.4%，增幅分别回落134.4和137.5个百分点。

3、公共财政预算支出平稳，民生支出着力保障

与民生相关的支出达64394万元，增加15559万元，占公共财政预算支出比重为71.6％。其中，住房保障支出增长512.7%,城乡社区事务支出增长22.6%，文化体育与传媒支出增长6.7%，医疗卫生支出增长43.5%，社会保障和就业支出增长22.1%，教育支出增长5.6%。

（四）上半年财政主要工作情况

1、着力实体经济，促进产业调整提升

支持企业稳定增长。拨付8360万元，落实一系列稳增长、调结构扶持政策，拨付工业企业两税“即征即奖”补助7457万元；拨付企业用电奖励、技改专项补助、软件骨干企业补助等760万元；拨付限上商贸企业奖励、营改增财政扶持资金143万元。

2、着力惠民利民，促进社会民生改善

推动教育优先发展。拨付教育资金29635万元，主要用于稳定、发展教师队伍建设，保障城乡义务教育阶段中小学生生均公用经费支出，推进校安工程建设，加快镇街幼儿园建设，购置教学设备等。

不断完善社会保障体系。社会保障和就业支出8141万元，主要用于城乡低保人员最低生活保障支出，城乡居民社会养老保险补助，五老、优抚人员生活补贴，困难群众节日慰问等。

深化医疗体制改革。医疗卫生支出4978万元，主要用于稳步提高医疗保障水平，基本公共卫生服务政府补助标准从每人每年30元提高至每人每年35元，新型农村合作医疗政府补助标准从每人每年300元提高到340元；支持医疗机构软硬件设施更新、人才引进等，不断提升基层医疗机构服务水平。

推进文化事业发展。文化体育与传媒支出1063万元，主要用于文化馆、图书馆、博物馆和青少年校外体育活动中心的免费开放，农村电影放映，图书馆、农家书屋书籍补充及设备购置，开展元宵灯会、赛龙舟等群众文体活动。

支持社会事业建设。城乡社区事务支出8301万元，主要用于实施道路清扫保洁市场化运作，大力开展旧住宅小区整治，扎实推进内河整治工作，强化生态环境保护等。

3、着力完善机制，促进财政管理科学化

强化收支管理。密切关注经济形势，及时跟踪各部门收入完成情况，确保序时进度。贯彻落实中央八项规定，严格控制一般性支出。加快资金拨付，提高资金使用效益，确保支出的均衡性和有效性。

加强财政管理。认真落实区人代会决议，及时吸纳各级审计提出的意见，针对预算管理、财政资金效益等问题进行认真整改。严格预算追加，除政策性调整以及应对突发事件等特殊事项外，上半年不办理部门预算追加经费，在各单位年初预算项目或上年结转经费中调整；加强预算管理，及时下达上级补助资金，督促部门及时用好专项资金；全面清理各单位在国库集中支付中心的代管结余资金，盘活资金存量，提高资金使用效益；进一步规范政府采购工作，加强政府采购日常监督管理；加强政府债务资金管理，将本息列入预算，切实履行还款责任，确保按时还本付息。

加强队伍建设。强化业务培训，加大行政事业单位财务干部培训力度，分期分批组织业务培训。开展《行政单位会计制度》、行政事业单位内部控制等培训，以提高财务人员的业务素质、管理能力和服务水平。

三、下阶段工作重点

受国内宏观经济下行影响，经济形势仍较为复杂，经济短期内难以大幅增长，下半年收入形势更加严峻，财政增收面临着诸多困难。各级各部门要大力推进项目建设，争取年内投建和竣工一批重点项目，增加税源，着力优化税源结构，努力提升财政收入质量，着力优化支出结构，盘活资金存量，提高财政资金使用效益。

（一）围绕目标抓收入。按照年初收入目标，强化预测分析，抓好收入组织工作。坚持分行业、分税种、分区域加强收入形势分析研判，重点做好收入政策执行情况分析，努力挖掘增收潜力；强化非税收入征管，确保非税收入足额入库；认真把握组织收入原则，依法合规征收；继续加强收入征管，努力做到“以月保季，以季保年”。

（二）围绕扶持促发展。进一步发挥财政资金对产业发展的扶持作用，支持产业结构调整和转型升级，做大做强企业；充分发挥财政资金在促进经济发展中的作用，加快兑现一系列稳增长、调结构政策扶持资金；发挥财税政策和资金引导作用，适时出台财源建设激励措施，既促进即期经济增长，又为经济长远发展积蓄能量。

（三）围绕民生重保障。继续加大民生方面的投入。全面加大学校布点建设力度，继续推进校安工程建设，持续促进义务教育均衡发展，进一步加强师资队伍建设；贯彻落实有关医疗体制改革政策，加大医疗机构建设的投入力度，继续完善社区基本公共服务经费保障机制；支持城乡居民养老保障体系全覆盖，认真落实促进就业再就业的各项财税政策；支持加快公共文化体系建设，加强公共文化基础设施建设，不断满足人民群众精神文化和健身娱乐需求。

（四）围绕均衡保支出。加强预算执行工作的组织领导、全面分析预算执行情况，专题剖析上半年支出缓慢的问题，分解落实下半年支出任务；强化部门预算执行主体责任，建立项目支出动态调整使用或收回总预算的机制，努力提高预算执行的均衡性和有效性；着力盘活存量资金，强化结转项目管理，加大结余资金的统筹调剂使用力度；严格控制一般性支出，强化“三公”经费预算约束，确保 “三公”经费只减不增。

（五）围绕管理保精细。进一步规范预算管理制度，积极推进全口径预算管理，完善公共财政预算，编制国有资本经营预算，建立健全有机衔接的政府预算体系；稳步推进预决算信息公开，在区级预决算公开的基础上，按照上级部署完成部门预算公开和“三公”经费公开；加强财政资金管理，开展涉农资金专项检查，认真查处违法违纪问题，确保财政资金安全、规范、高效运行。

主任、各位副主任、各位委员，上半年的财政工作虽然取得一定成绩，但要完成全年预算目标任务十分艰巨。我们将在区委、区政府的正确领导和区人大的依法监督下，以更加进取的精神状态，狠抓各项工作落实，攻坚克难，有效运作，确保全年财政收支任务的完成。

以上报告，请予审议。